昨天，延退的話題又一次引發(fā)超高關注。起因是有媒體算了一筆帳，稱北京月薪5000元延遲退休5年，每月多拿900多元退休金。而事實是，美、德等延退的發(fā)達國家都擔心一生工作換來晚年窮困。

　　延退更“劃算”是個數(shù)字陷阱

　　報道稱，“以北京市基本養(yǎng)老金計發(fā)辦法為例，假定某25歲開始參保的男性青年，其工資保持不變，同時以2012年北京市員工月平均工資為計量標準的前提下，經(jīng)過計算得出的結果是月入5000元的工薪階層，60歲退休可領取的養(yǎng)老金為2998元；但如果延遲到65歲退休，月養(yǎng)老金就會變?yōu)?946元，其中差額達到948元。由此可見，多繳的5年保費，在不足3年的時間即可完全由多得的這部分養(yǎng)老金抵扣，之后就全部為多得部分。”

　　如許多網(wǎng)友指出來的，這個計算忽略了許多問題：其一，如果不延退，按照報道中的數(shù)字來計算，5年來能夠得到的養(yǎng)老金將近18萬元，而以延退后的工資，這筆錢要從65歲一直領到80.75歲才能“賺”回來?？晒烙嫼芏嗳藳]命“賺”了，北京市男性戶籍居民的期望壽命是79.35歲，同時北京還是全國期望壽命最高的地區(qū)之一，比全國平均水平高7.85歲。其二，多交的那筆錢，所謂“賺”回來，其實指的是3年多就能“賺回”從員工工資里直接扣的那8%，但是眾所周知，我國養(yǎng)老金的繳費率是28%，企業(yè)要繳納20%，可這20%如果企業(yè)不用繳的話，自然，不說全部起碼有一大部分是能夠留在員工手里的。其三，當然是著名的通脹問題，得考慮物價，考慮錢很可能越來越不經(jīng)用。算到這里，有人可能會問，可是工作到65歲，這5年間是有工資拿的啊，工資可比養(yǎng)老金多。此話不錯，問題在于，由于健康狀況和體力所限，許多老年人找不到工作，只能自己光繳費等著領養(yǎng)老金；許多老年人本來退休后也是在發(fā)光發(fā)熱，在帶孩子或者做一些力所能及的事情補貼家用……關于這些，今日話題已經(jīng)在以往的專題中做過詳盡分析。

　　一分析就會發(fā)現(xiàn)，所謂“劃算”的不靠譜。不過，這個算法也道出了一個思路，在延退這件事情上，到底有沒有“劃算”一說呢？怎么才算“劃算”？

　　那么，延退這件事情上，怎樣才算有那么點“劃算”？

　　美國的經(jīng)驗是延退的人能夠得到額外的養(yǎng)老金獎勵

　　選擇什么時候領養(yǎng)老金，福利是不同的，美國人會根據(jù)身體、財務情況謹慎考慮退休年齡

　　多工作一年，多繳費一年，自然等到退休的時候能夠得到更多的養(yǎng)老金，這不叫優(yōu)惠，因為多得的那一點錢是你用被延長的辛勤工作換來的。不光根據(jù)中國的，根據(jù)美國的養(yǎng)老金計算公式，多工作的人也能計算出更多的月養(yǎng)老金。美國就把按照復雜公式計算出的一筆錢叫做“全額退休福利”（PIA）。當然，每個人退休前收入、工作年限等計算條件是不同的，福利的多少也就因人而異。當下，美國退休大潮的主力軍是1943-1954年生的人，如果在66歲退休，就每月能領足額退休金了，而如果他們往后推遲，那么每晚一年，養(yǎng)老金就能在全額退休福利的基礎上增加8%，直到70歲為止（政策不鼓勵70歲以后的老人繼續(xù)勞作）。如此一算，一個今年70歲老人，今年退休的話，能夠得到的月養(yǎng)老金是他66歲時退休的1.32倍，而如果他是在67歲時退休，則是1.08倍。在這個情況下，人們根據(jù)自己的健康狀況會判斷到底延退有沒有賺頭，自己延退多久有賺頭，從而作出選擇。

　　德國的經(jīng)驗是認年齡可也認工齡、認就業(yè)能力，劃分細致，絕不一刀切

　　從2012年開始，德國的養(yǎng)老金制度又改革，1947-1963年間出生的人，法定退休年齡被作出不同程度的推遲，而1964年及以后出生的人，退休年齡被提高到了67歲?？雌饋恚S著退休年齡的推遲，德國也沒有什么像美國那樣額外的獎勵。事實是，同年開始，德國也實施一項新的養(yǎng)老金措施，如果一個人年滿65歲（原來的法定退休年齡），而工齡又滿了45年就可以退休。45年聽起來也挺恐怖。不過這個“工齡”里大有文章，照顧孩子（直到孩子10歲）這樣的勞動也被承認，也算工齡。

　　德國養(yǎng)老金種類很多，不同人群可以有不同選擇，圖為使用德國養(yǎng)老金計算器模擬計算結果

　　還有相當部分的老年人想要繼續(xù)留在工作崗位或者在勞動市場找到自己的一席之地很困難。所以德國有一項制度叫作“失業(yè)者和半退休者養(yǎng)老金”。一個人假如到了63歲且已經(jīng)交保15年，而他找不到工作處于失業(yè)又或者打零工的狀態(tài)。那么，就可以申領養(yǎng)老金，不過離法定退休年齡早一個月申領，養(yǎng)老金也就少千分之三。換算下來，63歲退休的人，每月養(yǎng)老金比65歲退的人少7.2%。此外，德國的養(yǎng)老金，依據(jù)性別、工種（主要是是否是礦工）等情況的不同也有分別。

　　這些“劃算”都是建立在“不折本”的基礎上

　　一招叫打折提前退。不管德國還是美國，其實都可以在法定年齡之前提前申領養(yǎng)老金的，除了一般是從法定退休年齡前5年可以開始申領外，德國有個條件是工齡滿了35周年（與“失業(yè)者和半退休者養(yǎng)老金”的15年工齡不同）。當然，這意味養(yǎng)老金要打折扣，美國最少的，是全額退休福利的70%（1960年以后生人）。

　　德國養(yǎng)老金官網(wǎng)上公布的養(yǎng)老金繳費率情況，這幾年呈下降趨勢

　　另一招叫與時俱進。美國是跟著物價與時俱進。美國從1975年開始構建了“可樂計劃”，即生活費用自動調整機制（cost-of-livingadjustments，COLAs），使養(yǎng)老金給付隨物價漲幅而同步調整。比如，美國公布的最新COLA值為1.7%，假設某退休者每月退休金為4000美元，則他在今年的月退休金就調整為4068美元（即4000×101.7%），多了68美元。

　　德國是繳費率跟著養(yǎng)老保險基金的運營情況與時俱進。養(yǎng)老金運營機構營收改善，德國的養(yǎng)老金也連續(xù)作出調整，繳費率從2011年的19.9%下調到了今年的18.9%。今日話題之前也介紹過美國的情況，美國老年與遺屬保險稅的稅率為10.6%。都比中國職工的繳費負擔輕很多。

　　可就算有“劃算”的措施，人們還是擔心延退成退休致貧催化劑

　　美國退休越晚，得到的獎勵越多，這也讓許多美國老年人一開始雄心勃勃?？墒峭诵莞＠芯繖C構（EBRI）2012年的一份年度報告卻讓人大跌眼鏡。該報告顯示，一半的美國老人都比他們計劃的退休時間提早退休，原因如下：健康、殘疾問題（51%）；公司倒閉、裁員等變動（21%）；需要照顧配偶或者其他家庭成員（19%）。而美國社會也越來越關注“退休致貧”現(xiàn)象，比如加州去年提出了一項名為“退休安全儲蓄計劃”的議案，就是想讓廣大養(yǎng)老金薄弱的私營部門退休者能夠脫貧。

　　落魄的德國退休老人

　　德國的情況也不樂觀。德國的媒體經(jīng)常探討“老年貧困”問題。德國很早就開始實行早退休、少拿退休金的制度，結果是一年比一年選擇早退的比例高。在2000年是當年退休人員的14.5%，可到了2011年，這個數(shù)字是當年退休人員的48%。媒體報道，不僅是身體，許多人在長年累月的工作壓力之下，心理也不堪重負。而早退休意味著退休金的減少，這對一些本身基本養(yǎng)老金就少的人非常不利。什么樣的人是基本養(yǎng)老金少的人呢？當然在社會金字塔底層的人們是主體。所以，去年德國聯(lián)邦統(tǒng)計局的數(shù)據(jù)稱，超過1%的65歲以上老年人不得不尋求社會福利救濟，而且這一比例還有繼續(xù)升高的趨勢。針對這些貧困的老年人，盡管德國有社會救濟兜底，還是不夠，德國勞工部和反對黨都在提出“拯救方案”。

　　養(yǎng)老金對于大部分城市老人來說至關重要

　　發(fā)達國家如美、德尚且如此，我國的情況就更不容樂觀。以前今日話題也曾經(jīng)分析過我國現(xiàn)在的產(chǎn)業(yè)結構下，體力勞動為主的就業(yè)崗位偏多，而中國人的平均健康壽命并不高等問題。更為重要的是，養(yǎng)老金對絕大部分的工薪階層來說非常重要。中國人民大學老年學研究所所長杜鵬調研報告顯示，到2010年，城市老年人中，有66.3%的老年人主要依靠離退休養(yǎng)老金生活。（當然，城鄉(xiāng)二元的養(yǎng)老又是另一個重大議題）。如果推遲領取養(yǎng)老金，又有多少人一到退休年齡就致貧呢？

　　這樣的結果是可怕的，韓國就是個反面教材。韓國老年人的自殺率是世界第一，其中很重要的一個原因與經(jīng)濟有關，作為經(jīng)濟合作與發(fā)展組織的成員，韓國是其中社會支出率最低的國家之一，國民養(yǎng)老金制度啟動晚、標準低?！?/p>