我國公積金制度從開始實(shí)施時(shí)，就缺乏明晰目標(biāo)引領(lǐng)下的系統(tǒng)性規(guī)劃，至于設(shè)計(jì)初衷，更是早已被消解在花色各異、來源不一的“補(bǔ)丁”中。

　　那么公積金制度設(shè)計(jì)初衷又到底是什么呢？追本溯源，這一1991年5月創(chuàng)始于上海倒逼下的舉措，試圖通過“國家支持一部分、單位補(bǔ)貼一部分、個(gè)人合理負(fù)擔(dān)一部分的住房貨幣化分配和住房籌資新機(jī)制”，打破長(zhǎng)期以來住房由國家和單位統(tǒng)包的格局。

　　這種其后被迅速推廣至全國的制度設(shè)計(jì)在當(dāng)時(shí)的歷史條件下，主要是為了——并且也是可以——幫助解決困難職工家庭住房問題。但是中國迅速變遷的經(jīng)濟(jì)社會(huì)很快導(dǎo)致公積金制度目的與手段出現(xiàn)脫節(jié)，這其中，最主要的變化來自兩個(gè)方面，即，一方面，市場(chǎng)化途徑很快成為住房供給與獲得主要甚至唯一的渠道，再加之房?jī)r(jià)在此過程中一路飛揚(yáng)，因此，公積金制度如欲擺脫被邊緣化的危險(xiǎn)，必須不斷加大資金歸集力度（提高繳存比例上限）。

　　另一方面，上述住房制度快速演變的同時(shí)，中國發(fā)生的另一項(xiàng)更為本質(zhì)性的變化是，不同地區(qū)、單位、階層開始出現(xiàn)分化，而這種分化趨勢(shì)與公積金制度共同嬗變的結(jié)果就是，曾經(jīng)全心一致“扶危濟(jì)困”的公積金制度被各種客觀存在的個(gè)體標(biāo)識(shí)撕裂得面目全非。不同地區(qū)、單位、階層越拉越大的公積金繳存基數(shù)與比例差別事實(shí)上使得公積金制度反而成為財(cái)富分化的擴(kuò)大器。低收入人群基本休眠的公積金賬戶余額以貸款形式支持了高收入人群購房，而房產(chǎn)增值恰恰正是近十多年來中國家庭財(cái)富積累最重要的變量。

　　當(dāng)然，正是因?yàn)橛懈杏诠e金制度有可能走向其初衷的背面，2010年起各地開始探索利用公積金貸款支持建設(shè)保障性住房。不過平心而論，這種又一次看似本意良好的制度修補(bǔ)起碼存有大量待商榷的疑點(diǎn)，甚至或許加劇公積金制度碎片化趨勢(shì)。其真正系統(tǒng)化的、頂層式的改進(jìn)，顯然更應(yīng)該是徹底重審公積金制度存在的目的、手段，在充分尊重公積金私產(chǎn)性質(zhì)基礎(chǔ)上，從頭建立起一攬子覆蓋繳存會(huì)員住房、養(yǎng)老、醫(yī)療等各項(xiàng)保障性需求的補(bǔ)充性強(qiáng)制儲(chǔ)蓄制度。