十八屆三中全會審議通過的《中共中央關(guān)于全面深化改革若干重大問題的決定》明確指出，建立存款保險制度，完善金融機構(gòu)市場化退出機制。2014年1月召開的中國人民銀行工作會議宣布，存款保險制度各項準(zhǔn)備工作基本就緒，這標(biāo)志著未來我國將允許銀行破產(chǎn)倒閉，國家不再為儲戶在商業(yè)銀行的存款兜底。因此，隨著經(jīng)濟全球化和金融全球化的快速推進，構(gòu)建和完善我國的存款保險制度迫在眉睫。

　　存款保險制度有利于發(fā)揮市場的約束作用，增強市場主體的風(fēng)險意識，而且有利于建立維護金融穩(wěn)定的長效機制。目前，存款保險制度已成為國際上絕大多數(shù)國家維護金融穩(wěn)定的首要選擇。在國際貨幣基金組織188個成員國中，已經(jīng)建立了存款保險制度的國家和地區(qū)達到了111個；金融穩(wěn)定理事會擁有24個成員國，除了中國、沙特和南非外，其他21個國家都已經(jīng)建立了存款保險制度。我國作為世界經(jīng)濟發(fā)展中的重要一極，構(gòu)建和完善存款保險制度，既是對自己負責(zé)，也是對世界負責(zé)。

　　存款保險制度最早起源于美國。20世紀(jì)30年代初美國爆發(fā)經(jīng)濟危機，1/3以上的銀行破產(chǎn)倒閉，國家金融體系和整個社會經(jīng)濟的穩(wěn)定遭到了極大破壞。在此背景下，1933年美國國會分別通過了《國家住宅法》與《格拉斯—斯蒂格爾法》，同時設(shè)立了聯(lián)邦儲蓄貸款保險公司和聯(lián)邦存款保險公司，從而標(biāo)志著現(xiàn)代存款保險制度的正式形成。此后，加拿大、日本、德國、英國、中國香港等許多國家和地區(qū)相繼引入了這一制度。隨著經(jīng)濟的貨幣化和金融化程度不斷提高，我國的金融風(fēng)險加速累積，加之加入WTO后國際金融對手對我國的虎視眈眈，都使得不斷完善金融體制和深化金融改革變得更加緊迫。建立科學(xué)、合理的存款保險制度成為一項刻不容緩的重要課題。

　　我國建立存款保險制度的重要性和必要性

　　無論是對發(fā)達國家，還是發(fā)展中國家而言，存款保險制度都具有不可替代的重要作用?？茖W(xué)、合理的存款保險制度不僅能夠最大限度地保護存款人的利益，有效防止銀行遭遇擠兌風(fēng)險，而且有利于維護金融秩序穩(wěn)定和提高金融監(jiān)管水平。與此同時，存款保險制度還能有效地防止因單個銀行破產(chǎn)倒閉而引發(fā)整個金融體系的崩盤。

　　首先，存款保險制度是維護金融安全和社會穩(wěn)定的基石?，F(xiàn)代經(jīng)濟的發(fā)展離不開高效、穩(wěn)健和安全的金融體系。眾所周知，銀行具有高杠率，屬于高負債、高風(fēng)險的特殊行業(yè)，一旦銀行出現(xiàn)問題甚至破產(chǎn)倒閉，存款人的利益將首當(dāng)其沖受到影響。2008年全球金融危機中部分西方國家的全身而退，讓我們見證了存款保險制度在應(yīng)對金融危機時的巨大作用。近年來我國銀行業(yè)獲得了很大的發(fā)展和進步，但仍存在利潤來源單一、期限結(jié)構(gòu)錯配等諸多問題，銀行除了應(yīng)對自身存在的固有風(fēng)險之外，還要時刻提防貸款企業(yè)的經(jīng)營風(fēng)險。一旦銀行經(jīng)營出現(xiàn)問題，不僅存款人的利益無從保障，甚至還會威脅到其他機構(gòu)和行業(yè)的利益。因此，構(gòu)建和完善存款保險制度，有利于維護金融穩(wěn)定，增強存款者信心，從而保障社會的穩(wěn)定和諧。

　　其次，存款保險制度是促進銀行間公平競爭的助推器。當(dāng)前，我國國有大型金融機構(gòu)和地方性金融機構(gòu)并非站在同一起跑線上，國有大型金融機構(gòu)由于中央政府提供保障的緣故，在經(jīng)營信用、動用資源等方面明顯優(yōu)于地方性金融機構(gòu)。因此，中小金融機構(gòu)爭取客戶資源時根本比不過國有大型金融機構(gòu)。中小金融機構(gòu)擔(dān)負著農(nóng)村金融服務(wù)、激活民間資本以及中小企業(yè)融資等重任，如果缺少必要的后備措施，根本無法抵御可能發(fā)生的諸多風(fēng)險。構(gòu)建和完善存款保險制度，有利于構(gòu)建更加公平的金融市場競爭環(huán)境，使得各種類型的金融機構(gòu)更好地發(fā)揮自己的優(yōu)勢，有效降低和防止因銀行破產(chǎn)倒閉而給存款人帶來的風(fēng)險。

　　再次，存款保險制度是政府實施宏觀調(diào)控的穩(wěn)壓器。我國是社會主義市場經(jīng)濟國家，加強政府對市場經(jīng)濟的宏觀調(diào)控，是金融市場化的必然選擇和重要保障。由于當(dāng)前我國銀行業(yè)市場化退出機制尚不完善，一旦個別銀行破產(chǎn)倒閉，就會大大降低公眾對金融機構(gòu)的信心，很容易產(chǎn)生不可預(yù)料的連鎖反應(yīng)，給相關(guān)部門處理危機帶來困難。構(gòu)建和完善存款保險制度，可以最大程度地發(fā)揮政府的宏觀調(diào)控作用，推進金融體系市場化運作進程，緩解金融動蕩和危機。

　　我國現(xiàn)行隱性存款保險制度的局限性

　　我國現(xiàn)行隱性存款保險制度存在較大的道德風(fēng)險。自20世紀(jì)90年代中期以來，我國已有數(shù)百家中小金融機構(gòu)因種種原因倒閉或破產(chǎn)，他們的市場退出基本由央行或地方政府全面買單，這給政府帶來了很大的不確定性和風(fēng)險性。據(jù)相關(guān)媒體統(tǒng)計，到目前為止我國金融風(fēng)險所涉金額已高達1.5萬億元人民幣，其中僅海南發(fā)展銀行一家的破產(chǎn)清算就耗時十多年，資產(chǎn)損失令人觸目驚心。顯然，依靠政府兜底的隱性存款保險制度很難將對銀行的保護和對存款人的保護合理區(qū)分開來，導(dǎo)致的結(jié)果就是國家會被一些“壞銀行”所束縛，并耗費大量的國家預(yù)算和承擔(dān)無限責(zé)任來予以解決。令人遺憾的是，當(dāng)真正的金融風(fēng)險發(fā)生時，現(xiàn)行隱性存款保險制度又對擠兌與金融風(fēng)險的傳染束手無策，從而嚴(yán)重影響國民經(jīng)濟的健康發(fā)展。

　　我國現(xiàn)行隱性存款保險制度不利于金融市場的公平競爭。長期以來，國有商業(yè)銀行擁有國家信用作為后盾，非國有商業(yè)銀行只有接受籌資困難和籌資成本較高的現(xiàn)實。因此，中小商業(yè)銀行根本不可能擁有與國有商業(yè)銀行公平競爭的機會。與此同時，隨著經(jīng)濟和金融全球化的快速推進，國內(nèi)銀行之間、中外銀行之間的市場競爭將會更加激烈，中小商業(yè)銀行的生存條件會進一步惡化，很難完成農(nóng)村金融服務(wù)、中小企業(yè)融資的艱巨任務(wù)。而大型國有商業(yè)銀行因為具有壟斷地位，缺乏進一步深化改革的動力，會造成改革不全面不徹底，金融服務(wù)意識和水平無法真正提升。構(gòu)建和完善存款保險制度，不僅可以削弱大型金融機構(gòu)的壟斷地位，還能夠增強中小金融機構(gòu)的活力。

　　現(xiàn)行的隱性存款保險制度缺乏必要的市場約束，造成商業(yè)銀行投機嚴(yán)重。銀行作為特殊的周期性行業(yè)，直接受制于經(jīng)濟周期的影響。在經(jīng)濟發(fā)展的高潮期，為了追逐高額利潤，商業(yè)銀行往往會忽視潛在的風(fēng)險，降低貸款條件和審核標(biāo)準(zhǔn)，投機嚴(yán)重。而經(jīng)濟發(fā)展一旦處于衰退期，銀行就必須承受不良貸款增多和資產(chǎn)貶值等不確定性風(fēng)險，處理稍有不慎就會陷入連鎖傳染的陷阱，從而對經(jīng)濟發(fā)展造成致命打擊。構(gòu)建和完善存款保險制度，可以充分發(fā)揮市場自發(fā)調(diào)節(jié)的作用，有效保護銀行和存款戶的利益。

　　如何構(gòu)建我國的存款保險制度

　　國內(nèi)外實踐表明，構(gòu)建和完善存款保險制度，對維護金融和社會穩(wěn)定效果明顯。為了使存款保險制度在我國更好地發(fā)揮其功效，有效地抑制其弊端和局限性，構(gòu)建和完善符合中國國情的存款保險制度勢在必行。

　　堅持科學(xué)發(fā)展觀，做好存款保險制度的頂層設(shè)計和長期規(guī)劃。在堅持科學(xué)發(fā)展觀的前提下，堅決貫徹和落實十八大和十八屆三中全會的會議精神，進一步深化金融體制改革，盡早建立適合我國國情的存款保險制度。借鑒西方發(fā)達國家的成功經(jīng)驗，結(jié)合我國國情，做好存款保險制度的頂層設(shè)計，制定存款保險制度良好運行的長期規(guī)劃，科學(xué)設(shè)定存款保險費率，堅決防止因設(shè)置不科學(xué)“走回頭路”或者朝令夕改的現(xiàn)象發(fā)生，從而有效避免改革成本的不當(dāng)增加。

　　加大存款保險制度的輿論宣傳，完善金融機構(gòu)的信息披露制度。各級政府以及各類銀行通過各種媒體向社會公眾宣傳存款保險制度的內(nèi)涵、特征及作用，使公眾認識到無論將存款存在哪家銀行都具有均等的風(fēng)險性，消除中小銀行和外資銀行風(fēng)險大、國有商業(yè)大銀行無風(fēng)險的錯誤認識，理性對待未來可能發(fā)生的銀行倒閉破產(chǎn)現(xiàn)象，妥善處理自己的存款行為，從而有效抑制中小銀行因受到大銀行的排擠出現(xiàn)存款下滑、擠提及倒閉破產(chǎn)等現(xiàn)象，確保銀行業(yè)整體經(jīng)營穩(wěn)定。政府以及銀行監(jiān)督部門必須明文規(guī)定金融機構(gòu)應(yīng)該披露哪些信息，加強對金融機構(gòu)披露信息的獨立審計。

　　不斷完善金融法律法規(guī)，加強金融監(jiān)管。應(yīng)盡快制定并完善相關(guān)金融法律法規(guī)，明確規(guī)定存款保險制度的運行準(zhǔn)則和科學(xué)定位，合理規(guī)范存款保險基金的權(quán)利、職能等等。此外，要加強對各類金融機構(gòu)的監(jiān)督和監(jiān)管，明確規(guī)定對出現(xiàn)問題銀行的懲罰措施和處理方案，使存款保險制度的推行真正做到有法可依，有法必依。

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